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日博365官网:财务报表及审计报告_公司公告_新三板市场

  安徽日博365官网科学与技术命运对公众不完整开放的公司

  查帐小报

  大的字[ 2016 ]第11-00252

  大型号的特许记述师(特殊普通伙伴相干)

  WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS 糖衣陷阱。

  第1号,知春路,海淀区,现在称Beijing,15 / F,XueyuanInternationalTower1 传真传输Fax: +86(10)82800107

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  查帐小报

  笪欣神字【2016】号11-00252

  安徽日博365官网科学与技术命运对公众不完整开放的公司合奏同伙:

  我们的审计了后附的安徽日博365官网科学与技术命运对公众不完整开放的公司(以下简化“贵公司”)决算表,包孕2016每年的6月30日、2015每年的12月31日、2014每年的12月31日的附录及总公司财务状况表,2016年1-6月、2015年度、2014年度的附录及总公司进项表、附录及总公司现钞流量表、总公司各式各样的的者合法权利的附录与更动,又决算表脚注。

  一、指导对决算表的婚约

  这是贵公司指导层的婚约。,这种婚约包孕:(1)着陆决算表的规则编制决算表。,让它平衡法的地考虑;(2)设计、如愿以偿和维持喊叫的心爱的把持,为了使决算表缺勤重疏忽报CA。

  二、特许记述师的婚约

  我们的的婚约是对决算表宣布审计提议。。我们的依本条例的规则停止了审计任务。。奇纳河特许记述师审计十分重大的请求容许我们的说职业道德,暗中策划和如愿以偿反省以确保缺勤要紧的misstat。

  审计顺序关涉器审计顺序。,学到决算表要点和发表的审计舵角指示器。所选择的审计顺序支援物特许记述师的断定。,对决算表发作重疏忽报风险的评价。

  在风险评价,特许记述师为的是预备中间定位的心爱的把持,设计非常的审计顺序,但他觉的不位于评价心爱的把持的无效性。。审计还包孕对记述非常性的评价。,并对决算表的总体列报停止评价。。

  我们的置信,我们的走快的审计舵角指示器是完整的的。、非常的,为我们的的审计提议出价根据

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  三、审计提议

  我们的以为,贵公司的决算表在各式各样的的首要领域都预备好了。,2016每年的6月30日对贵公司的平衡法的考虑、2015每年的12月31日、2014每年的12月31日和2016个1-6一体月的时期的财务状况、2015年度、2014的经纪业绩和现钞流量。

  大型号的特许记述师(特殊普通伙伴相干) 奇纳河特许记述师:

  奇纳河·现在称Beijing 奇纳河特许记述师:

  8月2日,二,16

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  安徽日博365官网科学与技术命运对公众不完整开放的公司

  决算表脚注

  2014每年的1月1日- 2016每年的6月30日

  安徽日博365官网科学与技术命运对公众不完整开放的公司

  决算表脚注

  (特殊除外),本表要点单位为人民币元。

  一、职业基本保持健康

  安徽日博365官网科学与技术命运对公众不完整开放的公司【原始名:日博365官网(安徽)人技术对公众不完整开放的公司】(以下简化“本公司”或“公司”)创建于2000年01月04日,系由美国日博365官网技术公司公有经济资助创办的外商独资职业。该公司的表示本钱在其E时为20一元纸币。,过来几年同伙和表示本钱的改变,到2016每年的6月30日底,公司表示本钱为2102万元。。

  2016年2月16日,度过本公司暂时同伙大会决议,准许日博365官网(安徽)人技术对公众不完整开放的公

  着陆已审计总谱表示保留或保存时用12月31日的净资产,,464,元折合日博365官网份

  21,020,000股,命运对公众不完整开放的公司的整数改变,其余的的净资产包孕在合资公司的份中。。

  2016年3月24日,一致社会信誉行为准则由街市监视指导公布

  91340100713966884l的营业执照。上班时期04个月至01 2049每年的12月31日2000个月;

  法定代理人:王莉莉;表示地址:合肥高新区习友路上和CAM工业界帕克街

  B1-B4。

  到2016每年的6月30日底,本公司同伙的保持健康列举如下:

  序号 同伙的姓名或委派 股权(份) 持股规模(%)

  1 安徽润耳泽花费顾及对公众不完整开放的公司 15,600,000 74.2150

  2 合肥人技术合作伙伴相干(对公众不完整开放的婚约伙伴相干公司) 2,000,000 9.5148

  3 合肥统一人技术合作伙伴相干(对公众不完整开放的婚约伙伴相干公司) 1,400,000 6.6603

  4 合肥瑞其斯人技术合作伙伴(对公众不完整开放的婚约伙伴相干公司) 1,020,000 4.8525

  5 深圳薪水花费顾及对公众不完整开放的公司 1,000,000 4.7574

  顾及 21,020,000 100.00

  经纪扣押:电脑软硬件、自动化有价值的物品、发电的、电子、电力冲洗、推销的 、建造成一分离;有线

  无线网络与人用功、智能楼宇、弱电零碎、保安措破土程研制、建造成一分离、破土;消散建造成一分离、服现役的及推销的;空调策略、改革者、高坑策略、水管理策略、环保策略、抽水机瓣膜、机电有价值的物品推销的、建造成一分离;技术功劳、顾及、清偿过的必要,效果让。

  安徽日博365官网科学与技术命运对公众不完整开放的公司

  决算表脚注

  2014每年的1月1日- 2016每年的6月30日

  决算表使命已走快董事会的容忍。。

  表示保留或保存时用2016每年的6月30日,我们的公司有1家全资分店。,合肥威利盛科学与技术对公众不完整开放的公司。,详见

  这阐明七、安心科他觉的合法权利发表。

  二、决算表的编制根据

  1、编制根据:本公司决算表以继续经纪为根底,着陆实践发牌和事项,依金库发表的《职业记述十分重大的-基本十分重大的》和详细记述十分重大的等规则(以下合称“职业记述十分重大的”),并着陆跟随要紧的记述管保单、记述估量停止编制。

  2、继续经纪:自小报完毕以后,对能耐缺勤冲击的做代理商。

  三、要紧记述管保单和记述估量

  (1)依照职业记述十分重大的的发表宣言

  由该公司的决算表与请求容许相符,真实、这完整考虑了公司的2016。

  每年的6月30日、2015每年的12月31日、2014每年的12月31日财务状况、2016年1-6月、2015年

  度、2014的经纪业绩和现钞流量等中间定位人。

  (二)记述持久

  本公司的记述年度为西历年。,从1月1日到12月31日。

  (三)交易自行车

  该公司以每年12个月为规范的交易自行车。,并将交易自行车作为资产和倾向的流质。

  规范。

  (四)记账标准钱币

  公司以人民币为记帐直立支柱。。

  (五)职业附录

  1、完全同样的把持下的职业附录

  公司在完全同样的限期内整队的俗僧股权花费附录、非现钞资产的让或作为附录的婚约办法。,本公司在附录日依所达到的被附录方在终极把持方附录决算表击中要害净资产的文件价钱为的共用作为俗僧股权花费的初始花费本钱。附录方以发行合法权利性器作为附录对价的,发行份的总面值为份。俗僧股权花费的初始花费本钱与附录对价文件价钱为(或发行命运面值合计)的利润,本钱存量要清算。;份不可,保留进项清算。

  2、完全同样的把持下的职业附录

  朝着完全同样的把持下的职业附录,附录的本钱是买方对买方的把持权。 安徽日博365官网科学与技术命运对公众不完整开放的公司

  决算表脚注

  2014每年的1月1日- 2016每年的6月30日

  资产付给、倾向及发行的合法权利性用纸覆盖的公允价钱为的利润。买方在职业附录中达到的可认可资产、倾向和倾向,换得日公允价钱为计量。换得方对附录本钱大于附录中达到的被换得方可认可净资产公允价钱为共用的利润,表现好感价钱为。收买方可以度过不动产认可净资产的公允价钱为共用。,经反省后附录本钱仍没有附录中达到的被换得方可认可净资产公允价钱为共用的利润,计算普遍地营业花钱的东西。

  (六)附录决算表编制办法

  1、附录决算表扣押

  本公司将各式各样的的的分店(包孕单位数主震相,包孕由公司把持的公司、分分离和和解化主震相在花费单位。

  2、母分店一致记述管保单、一致财务状况表日和记述持久

  与记述或记述不典型性的分店,在编制附录决算表时,喊叫的清算,使决算表的提议。

  3、登记附录决算表

  附录决算表本财务状况表的财务状况表。,总公司和分店已被平版印刷。、分店心爱的发牌。分店的各式各样的的者合法权利做错总公司的命运。,作为多数同伙合法权利,连锁商店财务状况表下的多数同伙合法权利清单。分店在总公司构思俗僧股权花费。,作为职业集团的份,作为各式各样的的者合法权利的一种减法,在各式各样的的者合法权利一件商品下的附录财务状况表,失效:库存库存一件商品清单。

  4、分店附录记述管理

  在完全同样的把持下的公司的分店,当职业与末端的把持方附录到STA时发作。,从附录开端之日起、倾向、经纪效果和现钞流量使开始生效附录财务公司;完全同样的把持下的职业的分店,在编制附录决算表时,本公允价钱为的个体决算表清算。

  (七)确定现钞和现钞等价物的规范

  本公司在编制现钞流量表时所确定的现钞,它指的是公司的库存现钞和可用于。在编制现钞流量表时所确定的现钞等价物,指构思权的限期短。、流质强、轻易替换成已知要点的现钞、价钱为很少的花费。。

  (八)倾斜飞行器

  1、倾斜飞行器的混合物与认可

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  决算表脚注

  2014每年的1月1日- 2016每年的6月30日

  倾斜飞行器划分为倾斜飞行融资或倾斜飞行倾向。当我们的公司适合倾斜飞行器和约的副的时,确以为倾斜飞行融资或倾斜飞行倾向。

  倾斜飞行融资混合物为初始认可。:以公允价钱为计量并转为专业的倾斜飞行融资。、构思至期满花费、应收票据积存、可供售倾斜飞行融资。除应收票据积在外面的倾斜飞行融资的混合物支援物本公司及其分店对倾斜飞行融资的构思企图和构思能耐等。财务倾向列为初步认可。:按公允价钱为计量的倾斜飞行倾向及安心倾斜飞行倾向。

  以公允价钱为计量并转为专业的倾斜飞行融资。包孕构思他觉的为过了一阵子售的倾斜飞行融资;应收票据荣誉宣布在使有生气街市缺勤出价。、定期地或确定非衍生倾斜飞行融资;可供售倾斜飞行融资包孕初始认可时即被委派为可供售的非衍生倾斜飞行融资及未被划分为安心类的倾斜飞行融资;花费,构思至期满,期满日定期地、回收量是定期地的或确定的。,指导有毫不含糊企图和能耐构思非衍生倾斜飞行。

  2、倾斜飞行器的计量

  本公司的倾斜飞行融资或倾斜飞行倾向的初始认可。拥护者测混合物:以公允价钱为计量并转为专业的倾斜飞行融资。、可供售倾斜飞行融资及以公允价钱为计量且其变更比较期进项遗失的倾斜飞行倾向按公允价钱为计量;构思期满花费、按本钱计算的记入贷方及应收票据荣誉及安心财务倾向;在使有生气街市中不被援用的合法权利器,其公允价钱为是,又与该合法权利器挂钩并须度过交付该合法权利器结算的衍生倾斜飞行融资或许衍生倾斜飞行倾向,按本钱计量。公允价钱为变更在后续计量击中要害利弊得失,除套期保值外,管理跟随办法:①以公允价钱为计量并转为专业的倾斜飞行融资。或倾斜飞行倾向公允价钱为变更整队的利润或遗失,公允价钱为变更击中要害进项与遗失。(2)售倾斜飞行融资的公允价钱为变更包孕在O中。。

  3、倾斜飞行融资的公允价钱为和倾斜飞行公司的认可

  倾斜飞行器,如使有生气街市的在,在使有生气街市中确定其公允价钱为;万一缺勤使有生气街市的倾斜飞行器,运用估值技术确定其公允价钱为。增值技术包孕街市法、进项法与本钱法。

  4、倾斜飞行融资减值

  在倾斜飞行融资轻视时,用SHA的本钱计量。,按估计下一体现钞流量(不包孕还没有发作的下一体信誉遗失)时值小于文件价钱为的利润,复原值预备。万一有成立舵角指示器暗示倾斜飞行融资的价钱为,成立上与遗失后的事情认可关心。,又来原始减值遗失,比较期进项遗失。

  当倾斜飞行融资的本钱轻视时,公允价钱为与文件价钱为相结合的低法,复原值预备。发 安徽日博365官网科学与技术命运对公众不完整开放的公司

  决算表脚注

  2014每年的1月1日- 2016每年的6月30日

  支援缺陷丧权辱国,一旦认可,不再转身。

  当有成立舵角指示器暗示售倾斜飞行融资时,原正好算进同伙合法权利的因公允价钱为沦陷整队的累计遗失承认转出并算进减值遗失。已确定减值遗失的售婚约票据花费,在该期完毕时,公允价钱为增强并与,又来原始减值遗失并比较期进项遗失。售已认可的合法权利的花费,公允价钱为的增强期后正好占同伙。

  份器花费,公司对关键的或关键的的详细量子化规范作出断定。、本钱计算办法、本学本学晚期的公允价钱为的确定办法,确定继续沦陷的继续时期的根据是:

  公允价钱为关键的沦陷的详细量子化 本晚期的公允价钱为相朝着本钱的沦陷。

  规范

  公允价钱为发作“非暂时性”下跌的详细 落下12个月。

  量子化规范

  本钱计算办法 报答时的报答率(推理申报但做错我)

  但未付建立互信关系利钱)和中间定位发牌费积和。

  本学本学晚期的公允价钱为的确定办法 使有生气于街市的倾斜飞行器,在使有生气街市中确定其公允价钱为;如

  不使有生气于街市的倾斜飞行器,运用估值技术确定其公允价钱为。

  确定继续沦陷的继续时期的根底 延续下跌或在下跌水流继续持久反弹球上扬见识小于20%,反弹球继续时

  不超越6个月为延续沦陷期。

  (九)应收票据款

  公司应收票据荣誉首要包孕应收票据荣誉。、俗僧应收票据荣誉及安心应收票据款。财务状况表日有成立舵角指示器暗示,公司着陆遗失的利润认可遗失。。

  1、一体一件商品和一体单每一他觉的不良分子品预备

  断定的根据或单笔要点的规范 应收票据荣誉使协调超越100万

  未婚男子要点主要的并未婚男子计提坏账预备办法 会计账簿价钱为与认为会发生时值度过的利润

  2、坏账预备

  确定结成的根据 钱币的实质与风险特点

  结成1: 关系方、保释金、职员贮于蜂箱中

  结成2: 熟化被列为类似的的信誉风险特点。,完全同样的信誉风险的特点

  破除是着陆完全相同的事物规模的坏账预备的。。

  结成坏账的谋划与滴下办法

  结成1: 更不用说坏账了

  结成2: 有线广播龄剖析

  安徽日博365官网科学与技术命运对公众不完整开放的公司

  决算表脚注

  2014每年的1月1日- 2016每年的6月30日

  结成中,坏账的老化剖析办法。:

  老化 应收票据荣誉速度 安心应收票据款的规模

  1年内(含1年) 5 5

  1至2年 10 10

  2至3年 20 20

  3至4年 40 40

  4至5年 50 50

  5年鉴于 100 100

  3、由一体单一的一件商品预备的应收票据荣誉,尽管未婚男子不要紧

  一体一件商品预备坏账的理性 非主要的的应收票据积存和成立舵角指示器暗示它曾经devalu

  坏账预备办法 孤独减值实验,有一体成立的舵角指示器暗示它曾经轻视了。,着陆其下一体现钞流量的时值

  比会计账簿价钱为低的差,减值遗失认可,计提坏账预备。

  (十)库存

  1、库存混合物

  库存是指公司容纳消散推销的的日常典礼、零碎集成策略及采取间定位附件、建造成一分离褶皱击中要害人工本钱。首要包孕有价值的物品的发给。、两类使迷惑本钱。

  2、支票存货的办法

  存货是着陆实践本钱计算的。,包孕推销本钱、处理本钱和安心本钱;份撤走时,消散策略、零碎集成策略是着陆个体价钱为计算的。。

  3、份落价预备的一种办法

  财务状况表日,存货按本钱和可变卖净值计量。,着陆单一库存预备份价格沦陷预备,但朝着分布广的的数字、失效单位库存,存货清点配制品存货落价预备。居先曾度过失效花费价钱为的冲击做代理商,复原作曲量,并在概要的的存货预备金中作预备。,赔偿的要点比较期进项遗失。

  4、存货的实地清点盘存机构

  本公司的存货实地清点盘存机构为永续实地清点盘存制。

  5、低值易耗品分期偿还法

  低值易耗品按一次推销的法分期偿还。

  (十一)俗僧股权花费

  1、初始花费本钱的确定

  职业并购击中要害俗僧股权花费,完全同样的把持下的职业附录,应依收买附录 安徽日博365官网科学与技术命运对公众不完整开放的公司

  决算表脚注

  2014每年的1月1日- 2016每年的6月30日

  对各式各样的的者合法权利文件价钱为的共用确以为无效;完全同样的把持下的职业附录,换得日期确定的附录本钱应确定为;现钞付给的俗僧股权花费,初始花费本钱为实践付给的换得价钱;发行份用纸覆盖的俗僧股权花费,初始花费本钱是股权用纸覆盖公允价钱为成绩;度过婚约重组停止俗僧股权花费,其初始花费本钱该当依《职业记述十分重大的第12号—婚约重组》的关心规则确定;非钱币性资产序列学到的俗僧股权花费,初始花费本钱着陆十分重大的中间定位规则确定。

  2、拥护者测和进项认可办法

  花费者可以把持单位的俗僧股权花费,合法权利法在合资职业俗僧股权花费击中要害用功。花费每侧对合资职业的股权花费,采取少许是度过风险花费机构。、协同基金、相信地产相信公司或类似的主震相的不坦率的占有权,包孕,是你这么说的嘛!题目其中的哪一个对本分离有主要的冲击,花费方都该当依《职业记述十分重大的第22号——倾斜飞行器认可和计量》的关心规则,这分离花费的选择不坦率的构思公允价钱为和,而安心分离则是由合法权利法来解说的。。

  3、确定花费单位的统一把持、主要的冲击的根底

  对花费单位执行协同把持,是指对某项工程的及于发作主要的冲击的典礼必需度过分享把持权的分担者方一致准许后才干方针决策,商品和清偿过的必要的发牌、倾斜飞行融资指导、资产的换得和管理、考虑和冲洗典礼和筹资典礼;对花费单位发作主要的冲击,是指当构思被花费单位20%鉴于至50%的投票数本钱时,发作巨万冲击。或没有20%,但适合跟随必须先具备的,发作巨万冲击:在一体花费单位的董事会或类似的的权利中代表的;分担者花费单位的方针决策褶皱;派策士到花费单位;花费单位依赖于花费的技术或技术最高纪录。;与花费单位的要紧发牌。

  (十二)定期地资产

  1、定期地资产认可必须先具备的

  定期地资产用于出价使迷惑或指导。,尘世超越一体记述年度的无形资产。

  同时认可以下必须先具备的:与定期地资产关心的经济效果很可能流入。;定期地资产的本钱可以把稳地计量。。

  2、定期地资产混合物跌价法

  该公司的定期地资产首要分为:房屋及建筑物、运输策略、电子策略及安心;年平均跌价法。着陆各式各样的定期地资产的天理和行动,确定定期地资产的尘世和估量净残值。在岁末,定期地资产的应用年龄限制、反省净残值和跌价办法,和这么的估量两者都 安徽日博365官网科学与技术命运对公众不完整开放的公司

  决算表脚注

  2014每年的1月1日- 2016每年的6月30日

  数数有不同之处。,作出应和的清算。以及用于跌价的定期地资产外,我们的公司跌价了各式各样的的定期地资产。。

  资产类别 认为会发生应用尘世(年) 估量净残值率 年跌价率(%)

  房屋及建筑物 20 5 4.75

  屋子装修费 10 0 10.00

  运输策略 4 5 23.75

  电子策略及安心 3-5 5 31.67-19.00

  3、定期地资产租金融资的认可根据、定价办法

  租金定期地资产作为主要的风险转变的成绩。融资租入定期地资产初始定价为租金期开端日租金资产公允价钱为与最低的租金报答额时值较低者作为入帐价钱为;融资租入定期地资产后续定价采取与自有定期地资产相一致的跌价管保单计提跌价及减值预备。

  (十三个)无形资产

  1、无形资产,包孕软件等。,初始本钱计量。

  2、应用尘世对公众不完整开放的的无形资产,在应用尘世内依与该项无形资产关心的经济使受益的认为会发生如愿以偿办法零碎有理地分期偿还,无法把稳地确定认为会发生的如愿以偿。,垂线法分期偿还。详细年数列举如下: 资产类别 认为会发生应用尘世(年) 估量净残值率 年跌价率(%) 软件 10 0.00 10.00

  非分期偿还无形资产应用尘世不确定,公司引见了无形资产的尘世持久每个记述。

  3、应用尘世确定的无形资产,财务状况表日有轻视迹象。,着陆使协调预备应和的复原预备;不确定的无形资产和无形资产,无无论哪一个伤害迹象,每年都停止钱币轻视受考验。。

  4、心爱的考虑功劳阶段的花钱的东西,于发作时比较期进项遗失。在心爱的研究与开发功劳阶段花钱的东西,同时清偿过的跟随必须先具备的,确以为无形资产:(1)无形资产的达到,以使其足以应用。;(2)具有达到该无形资产并应用或售的企图;(3)无形资产发作经济效果的办法。,包孕无形资产发作的有价值的物品的在,t,无形资产将在心爱的发作。,它可以显示出它的可行性。;(4)有十足的技术、公有经济资源和安心资源支援,达到无形资产的功劳,并具有应用或售无形资产的能耐。;(5)特征无形资产冲洗阶段的花钱的东西。

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  决算表脚注

  2014每年的1月1日- 2016每年的6月30日

  (十四个)俗僧共同承担本钱

  俗僧本钱记述曾经发作。,但它应该是年纪鉴于(不含年纪)的处女的时期,本公司采取垂线法分期偿还本钱在其体育,万一俗僧共同承担费一件商品违背下一体的记述核算,未分期偿还项他觉的剩余价钱为。

  (十五的人组成的橄榄球队)奴仆工钱

  奴仆薪酬,是指职业为学到奴仆出价的清偿过的必要或破除使迷惑相干而授予的各式各样的组织的给报酬或组成。奴仆工钱首要包孕短期工钱、邮政清偿过的必要福利、解雇福利和安心俗僧奴仆福利。

  1、短期的开支

  为职员向公司出价清偿过的必要的记述持久,将实践发作的短期的开支确以为倾向,并比较期进项遗失,请求容许或容许注册记述十分重大的的安心记述十分重大的。本公司职员福利,在实践发作时着陆实践发作额比较期进项遗失或中间定位资产本钱。奴仆福利挑剔钱币性福利。,依公允价钱为计量。麦克匪特斯氏疗法附加费由职业付给奴仆丧葬、工业损伤附加费、生存保证和住宅构筑基金生产管保,又按规则滴下的工会特别基金管理机构和奴仆教书特别基金管理机构,记述持久为行政任务的出价清偿过的必要。,着陆确认达标号规则规模计算的规则,并认可应和的倾向,比较期进项遗失或中间定位资产本钱。

  2、邮政清偿过的必要福利与解雇福利

  本公司记述持久为行政任务的出价清偿过的必要。,要点要点依设置训练认可,并比较期进项遗失或中间定位资产本钱。着陆认为会发生累计福利单位法确定的说法将设定有益于工程发作的福利任务归属于奴仆出价清偿过的必要的持久,并比较期进项遗失或中间定位资产本钱。

  职业为职员出价解雇福利,行政任务的和行政任务的薪酬婚约的提早认可,并比较期进项遗失:职业不克不及单领域取消所出价的解雇福利。;职业认可与重组关心的本钱或本钱。。

  3、安心俗僧奴仆福利

  公司俗僧向奴仆出价的安心福利。,适合组成工程的必须先具备的,创办存款工程的规则考点;除安心,着陆《中华人民共和国使受益保证工程》的关心规则,安心俗僧倾向净数或净倾向的认可和计量。

  (十六)花钱的东西

  我公司花钱的东西认可的详细十分重大的:

  (1)消散事情

  孤独建造成一分离花钱的东西认可已建造成一分离推销的花钱的东西:在监视反省机构 安徽日博365官网科学与技术命运对公众不完整开放的公司

  决算表脚注

  2014每年的1月1日- 2016每年的6月30日

  封面认可小报或显示出击中要害花钱的东西认可。

  以下维持清偿过的必要分为两天性型,一体是在我们的公司建造成一分离消散继。,在一体证明依商定出价收费服现役的清偿过的必要;另一体是孤独的消散服现役的清偿过的必要。,着陆主营服现役的期认可花钱的东西。

  (2)零碎集成清偿过的必要

  公司零碎集成事情通常必要顾及、概念设计、询价推销、有价值的物品和软件安置、到货验收、软硬件建造成一分离、零碎搭建、调试、试运行、承担的褶皱,交付和约中商定的素材,零碎建造成一分离调试、验收或验收时,认可零碎集成推销的花钱的东西。

  (3)技术功劳事情

  技术功劳的花钱的东西是指用户的召唤。,建造成一分离和维持公司软件有价值的物品的花钱的东西。和约显然已被承担。,公司在承担用户ACC后认可花钱的东西一次。。

  (4)清偿过的必要业

  该公司补救办法消散制造厂学到客户。,消散制造厂与客户订约了推销的和约。,本公司着陆T和约订约必然规模的和约。,认可消散制造厂的清偿过的必要花钱的东西。

  (十七)内阁默许

  内阁默许分为与资产关心的内阁默许。。由公司收买、内阁换得或安心组织俗僧资产的默许;除内阁默许在外面的内阁默许与G的资产关心。

  资产中间定位内阁默许,确以为递延花钱的东西,在中间定位资产的生命自行车内的平均分配,比较期进项遗失。

  与进项中间定位的内阁按定量供给,管理跟随法律案件:

  (1)组成公司在F击中要害中间定位费或遗失。,确以为递延花钱的东西,在认可关心费持久,比较期进项遗失。

  (2)组成在t中发作的中间定位费或遗失。,正好比较期进项遗失。

  万一容忍的内阁默许必要言归正传,中间定位的递延花钱的东西,中间定位递延进项的报告使协调,超出额定范围分离比较期进项遗失;不中间定位的递延花钱的东西,正好比较期进项遗失。

  (十八)递延所得税资产和递延所得税倾向

  1、着陆资产、倾向的文件价钱为与其计税根底度过的利润(未作为资产和倾向认可的一件商品依税法规则可以确定其计税根底的,确保税基是利润。,依认为会发生撤走该资产或清偿该倾向持久的专心致志协定费率计算认可递延所得税资产或递延所得税倾向。

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  决算表脚注

  2014每年的1月1日- 2016每年的6月30日

  2、递延所得税资产的认可以很可能达到用来扣除的量可扣除的量暂时性种差的应征税所得额为限。财务状况表日,有确实舵角指示器暗示下一体持久很可能学到十足的应征税所得额用来扣除的量可扣除的量暂时性种差的,递延所得税资产不明先前记述期中的。很可能不能的学到十足的应征税所得额。,记下递延所得税资产的文件价钱为。

  3、与附设公司花费关心的暂时应税种差,认可递延所得税倾向,除非本公司可以把持暂时性种差赔偿的时期且该暂时性种差在可预测的下一体很可能不能的赔偿。与附设公司花费关心的可扣除的量暂时性种差,当该暂时性种差在可预测的下一体很可能赔偿且下一体很可能学到用来扣除的量可扣除的量暂时性种差的应征税所得额时,认可递延所得税资产。

  (十九个) 记述管保单的主要的改变、记述估量更动小报

  1、公司器职业记述十分重大的。,执行一致的记述管保单。。2014年金库修正了职业记述十分重大的第2、9、30、33、37、39、40、No. 41,公司的行政任务的和任务给报酬的小报和发表;与修正十分重大的不典型性的安心事情流程。

  2、记述估量更动

  在公司小报期无记述估量更动。

  四、利息

  首要税种和协定费率

  税种 计税根据 协定费率

  增值课税 按销项税额计算协定费率计算的应征税所得额,并扣 3%、6%、11%、17%

  比较期税收收入容许推理额

  交易税 应税花钱的东西 3%

  城市维持构筑税 付给让税 7%

  教书费附加 付给让税 3%

  额定的尊重教书费 付给让税 2%

  职业所得税 应征税所得额 25%

  注:1、本公司建造成一分离工役制花钱的东西依营改增管保单自2016年5月1日起依应税花钱的东西的11%协定费率

  交纳增值课税,采取,2016年5月至2016年8月过渡期依应税花钱的东西的3%协定费率交纳增值课税。

  2、着陆“财税[2013]37号”《在起作用的在就全国而论冲洗交通运输业和分离现代清偿过的必要业交易税改征增值课税

  试验单位税收收入管保单的迂回的》和“财税[2013]106号”《在起作用的将汽车运输和邮政业使开始生效交易税改征增值课税试

  规则的迂回的:征税人出价技术让、技术功劳及中间定位技术顾及、技术清偿过的必要,免征增值课税,本公司的软件功劳花钱的东西免征增值课税。。

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  决算表脚注

  2014每年的1月1日- 2016每年的6月30日

  五、在起作用的附录决算表要紧项他觉的阐明

  (1)钱币资金

  类别 2016每年的6月30日 2015每年的12月31日 2014每年的12月31日

  现钞 102,949.05 1,598.15 41,962.28

  记入贷方 1,457,716.06 11,764,595.68 2,305,433.04

  安心钱币资金 484,003.00 1,625, 1,487,105.00

  采取:保函保释金 483, 1,625, 1,487,105.00

  存出花费款

  顾及 2,044,668.11 13,391,393.83 3,834,500.32

  (二)应收票据荣誉

  1、应收票据荣誉混合物

  2016每年的6月30日

  类别 文件使协调 坏账预备

  要点 规模(%) 要点 规模

  (%)

  一体主要的一件商品和单个的项他觉的应收票据荣誉

  坏账预备 20,608,209.77 100.00 1,735,036.41 8.42

  单每一他觉的应收票据积存,尽管做错很要紧,只因为单一的

  顾及 20,608,209.77 100.00 1,735,036.41 8.42

  (续表)

  2015每年的12月31日

  类别 文件使协调 坏账预备

  要点 规模(%) 要点 规模

  (%)

  一体主要的一件商品和单个的项他觉的应收票据荣誉

  坏账预备 13,930,573.21 100.00 1,088,148.63 7.81

  单每一他觉的应收票据积存,尽管做错很要紧,只因为单一的

  顾及 13,930,573.21 100.00 1,088,148.63 7.81

  (续表)

  2014每年的12月31日

  类别 文件使协调 坏账预备

  要点 规模(%) 要点 规模(%)

  一体主要的一件商品和单个的项他觉的应收票据荣誉

  坏账预备 12,288,779.95 100.00 766,261.97 6.24

  单每一他觉的应收票据积存,尽管做错很要紧,只因为单一的

  顾及 12,288,779.95 100.00 766,261.97 6.24

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  决算表脚注

  2014每年的1月1日- 2016每年的6月30日

  (1)坏账预备

  应收票据荣誉坏账预备的老化剖析

  2016每年的6月30日 2015每年的12月31日 2014每年的12月31日

  老化 计提 计提 计提

  文件使协调 规模 坏账预备 文件使协调 规模 坏账预备 文件使协调 规模 坏账预备

  (%) (%) (%)

  1年内 15,020,560.28 5.00 751,028.01 8,505,984.78 5.00 425,299.24 10,036,460.51 5.00 501,82

  1至2年 2,266,035.06 10.00 226,603.51 4,302,182.99 10.00 430,218.30 2,094,349.44 10.00 209,434.94

  2至3年 2,856,204.43 20.00 571,240.89 1,081,655.44 20.00 216,331.09 55,570.00 20.00 11,114.00

  3至4年 465,410.00 40.00 186,164.00 40,750.00 40.00 16, 73,100.00 40.00 29,240.00

  4至5年 29, 50.00 14,650.00

  顾及 20,608,209.77 1,735,036.41 13,930,573.21 1,088,148.63 12,288,779.95 766,261.97

  2、表示保留或保存时用2016每年的6月30日,鉴于不定额而在学晚期的期满的应收票据荣誉

  单位委派 要点 应收票据荣誉合计 呆帐预备金

  规模(%)

  安徽医科大学附设月的第四日医务室 1,962,4 9.52 98,124.50

  奇纳河人民解放军第05医务室 1,467,840.00 7.12 73,392.00

  淮北华辰不动产功劳对公众不完整开放的公司 1,208,280.00 5.86 60,414.00

  宣成丽大不动产功劳对公众不完整开放的婚约公司 1,099,908.49 5.34 109,990.85

  芜湖西方蓝海家居陈设品对公众不完整开放的公司。 931,093.00 4.52 46,554.65

  合 计 6,669,611.49 32.36 388,476.00

  (三)预报答

  1、必要预付款积存才干列出

  2016每年的6月30日 2015每年的12月31日 2014每年的12月31日

  老化

  要点 规模(%) 要点 规模(%) 要点 规模(%)

  1年内 11,109,579.66 74.30 17,404,297.09 91.02 4,653,297.15 86.12

  1至2年 2,853,292.52 19.08 1,237,148.45 6.47 414,157.10 7.67

  2至3年 717,106.05 4.80 258,019.60 1.35 36,366.80 0.67

  3年鉴于 271,606.80 1.82 222,310.00 1.16 299,180.00 5.54

  顾及 14,951,585.03 100.00 19,121,775.14 100.00 5,403,001.05 100.00

  2、到2016每年的6月30日底,1岁鉴于的大额预付款荣誉

  债务单位 婚约单位 要点 老化 非稳态的的理性

  安徽日博365官网科学与技术命运对公众不完整开放的公司 安徽科学与技术冲洗。 1-2年 和约还没有达到。

  对公众不完整开放的婚约公司 2,589,

  顾及 2,589,

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  决算表脚注

  2014每年的1月1日- 2016每年的6月30日

  3、到2016每年的6月30日底,预付款要点前五的单位的保持健康

  单位委派 与我们的公司的相干 要点 预报答合计

  的规模(%)

  奥的斯消散(奇纳河)对公众不完整开放的公司 供应国 6,177,566.78 41.32

  安徽科学与技术冲洗。对公众不完整开放的婚约公司 供应国 2,589, 17.32

  Schindler(奇纳河)消散对公众不完整开放的公司 供应国 1,317,311.05 8.81

  合肥申阳消散工程对公众不完整开放的公司。 供应国 1,065, 7.12

  合肥崇友消散工程对公众不完整开放的公司。 供应国 902,995.87 6.04

  顾及 12,052,661.22 80.61

  (四)安心应收票据款

  1、安心应收票据款混合物

  2016每年的6月30日

  类别 文件使协调 坏账预备

  要点 规模 要点 计提规模

  (%) (%)

  一体一件商品和一体项他觉的安心应收票据款

  由坏账结成预备的安心应收票据款 11,543,372.48 100.00

  安心应收票据款,尽管未婚男子不明显但单

  顾及 11,543,372.48 100.00

  (续表)

  2015每年的12月31日

  类别 文件使协调 坏账预备

  要点 规模 要点 计提规模

  (%) (%)

  一体一件商品和一体项他觉的安心应收票据款

  由坏账结成预备的安心应收票据款 10,320,313.70 100.00

  安心应收票据款,尽管未婚男子不明显但单

  顾及 10,320,313.70 100.00

  (续表)

  2014每年的12月31日

  类别 文件使协调 坏账预备

  要点 规模 要点 计提规模

  (%) (%)

  一体一件商品和一体项他觉的安心应收票据款

  由坏账结成预备的安心应收票据款 29,163,523.64 100.00

  安心应收票据款,尽管未婚男子不明显但单

  顾及 29,163,523.64 100.00

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  决算表脚注

  2014每年的1月1日- 2016每年的6月30日

  (1)由坏账结成预备的安心应收票据款

  ①更不用说坏账了预备的安心应收票据款

  一件商品 2016每年的6月30日 2015每年的12月31日 2014每年的12月31日

  保释金 9,671,748.11 6,911,394.13 4,749,615.81

  职员贮于蜂箱中 1,871,624.37 2,313,919.57 1,922,618.55

  关系方记入贷方 1,095, 22,491,289.28

  顾及 11,543,372.48 10,320,313.70 29,163,523.64

  2、到2016每年的6月30日底,五末尾不定额使协调的安心应收票据款

  婚约人委派 要点 老化 应收票据荣誉合计规模(%)

  蒙城县招要求开价清偿过的必要核 1,800, 1-2年

  寿县广告牌标监视指导局 1,211, 1年内

  安徽医科大学附设月的第四日医务室 678,745.00 1年内

  安徽利辛工程一件商品指导对公众不完整开放的公司。 424,158.00 1年内

  霍丘县要求开价核 350, 1年内

  顾及 4,463,903.00 38.67

  (五)库存

  1、库存混合物

  2016每年的6月30日

  库存混合物

  文件使协调 落价预备 文件价钱为

  撤走商品 38,739,823.37 38,739,823.37

  工役制本钱 693,099.37 693,099.37

  顾及 39,432, 39,432,

  (续表)

  2015每年的12月31日

  库存混合物

  文件使协调 落价预备 文件价钱为

  撤走商品 43,202,334.75 43,202,334.75

  工役制本钱 3,029,789.95 3,029,789.95

  顾及 46,232,124.70 46,232,124.70

  (续表)

  2014每年的12月31日

  库存混合物

  文件使协调 落价预备 文件价钱为

  撤走商品 23,187,084.39 23,187,084.39

  工役制本钱 4,269,566.22 4,269,566.22

  顾及 27,456,650.61 27,456,650.61

  安徽日博365官网科学与技术命运对公众不完整开放的公司

  决算表脚注

  2014每年的1月1日- 2016每年的6月30日

  (六)安心流动资本

  一件商品 2016每年的6月30日 2015每年的12月31日 2014每年的12月31日

  推理强加 2,669,715.31 2,199,911.45 216,143.20

  先付强加 194,790.64 2,984,036.47 1,732,952.51

  理财有价值的物品 6,009,432.88 905,489.71

  顾及 8,873,938.83 5,183,947.92 2,854,585.42

  (七)定期地资产

  1、定期地资产混合物

  一件商品 房屋及建筑物 屋子装修费 运输器 电子策略 顾及

  一、原始文件价钱为

  每年的1月1日 4,120,309.49 458,859.00 156,108.54 4,735,277.03

  2。现期增强 176,400.38 359,800.00 78,745.60 3,504.27 618,450.25

  (1)换得 176,400.38 359,800.00 78,745.60 3,504.27 618,450.25

  三.现期增加 7, 7,

  (1)抛弃或抛弃 7, 7,

  每年的12月31日 4,296,709.87 818,659.00 78,745.60 152,612.81 5,346,727.28

  二、累计跌价 0.00

  每年的1月1日 309,405.32 129,461.40 438,866.72

  2。现期增强 205,018.90 10,614.47 18,188.19 233,821.56

  (1)工程 205,018.90 10,614.47 18,188.19 233,821.56

  三.现期增加 6,760.83 6,760.83

  (1)抛弃或抛弃 6,760.83 6,760.83

  每年的12月31日 514,424.22 10,614.47 140,888.76 665,927.45

  三、减值预备

  每年的1月1日

  2。现期增强

  (1)工程

  三.现期增加

  (1)抛弃或抛弃

  每年的12月31日

  四、2014每年的12月31日文件价钱为 3,782,285.65 818,659.00 68,131.13 11,724.05 4,680,799.83

  (续表)

  一件商品 房屋及建筑物 屋子装修费 运输器 电子策略 顾及

  一、原始文件价钱为

  每年的1月1日 4,296,709.87 818,659.00 78,745.60 152,612.81 5,346,727.28

  2。现期增强 284,154.71 224,149.59 508,304.30

  (1)换得 284,154.71 224,149.59 508,304.30

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  决算表脚注

  2014每年的1月1日- 2016每年的6月30日

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  三.现期增加 1,015.38 1,015.38

  (1)抛弃或抛弃

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